美国BOI申报的区别？一文读懂保姆级分析

美国BOI申报的3大区别vs2类豁免：一文读懂保姆级分析

一、背景介绍及核心要点

美国有一部叫《公司透明法》的，英文是Corporate Transparency Act，简称为CTA，从2024年1月1日开始正式施行，它要求那些绝大多数在美国设立或者注册的企业，要向金融犯罪执法局也就是FinCEN提交受益所有人信息，这信息英文叫Beneficial Ownership Information，简称为BOI。按照美国财政部的预测，在首年的时候，会有超过3,200,000家实体触及申报义务【数据的来源是美国财政部2024年1月的公告】。美国BOI申报的关键区别，主要在这3个维度体现，分别是申报时点的差异，信息深度的差异，更新频率的差异；与此同时，立法列出了2类主要豁免实体，这为部分企业节约了大量合规成本。

二、服务业务模块详解

把BOI申报时企业要提供的自然人信息说一下，这个自然人得是直接或者间接持股超过百分之二十五的，或者是对决策有“实质控制权”的，信息包含姓名，出生日期，地址以及身份证件影印件。要是没按时申报或者虚假申报，会面临民事罚款，最高是每天五百美元，累积上限一万美元，并有可能得承担刑事责任。

以让美国政府期望达成提升反洗钱、反恐融资以及税务透明度这一目的为出发点，借助BOI申报来实现；对企业来讲，合规申报能够防止出现高额罚款的情况，并且可以提高跨境融资的成功率，还能提升开设银行账户的通过率，以及提高在政府采购方面的通过率。

步骤①，企业资格进行初审，以此来确定是不是落入报告义务或者24类豁免清单。②，进行信息收集，锁定受益所有人，准备身份证件与控制结构示意。③，在线提交，于FinCEN系统一次性上传所有资料。④，回执存档，保存申报回执及截图，方便银行、律师事务所尽调。⑤，更新监控，触发“信息变更30日”或者“新设公司90日”更新时限提醒。

三、常见挑战和策略

能够借助经由股权结构图以及律师背对背声明所构成的多层控股穿透难度高策略，达成助力迅速识别潜藏受益人的目的。

针对跨时区团队之间沟通存在滞后情况的应对策略是，开启那种每天24小时，每周7天均有客服进行值守的模式，并且要在2小时之内就反馈出材料缺失这一状况。

动态信息更新频繁的那种策略，要去建立内部的“关键事件”触发表，诸如董事更换啦，还有股份转让之类的情况，然后自动去通知合规官。

四、选择专业代办机构的优势

高端定制方面，项目经理、律师、会计师以及数据安全专员，多对一提供服务，覆盖申报、还有后期维护以及风险解答的全周期。 时间优势上，专业机构平均而言相比较企业自办，能节省至少50％的人力投入。 法律背书这一块，律师出具合规意见书，进而提高银行开户以及投融资尽调的通过率。 系统集成而言，自动化申报平台能够与现有的ERP、HR系统对接，以此减少重复录入。

五、常见业务问题解答

Q1：美国的LLC，其由信托持有股份，那么受益者的界定是怎样做出的区分？A：要穿透到信托的受益者层面去看，要是受益者超过了4个人，那就得把所有的都列为受益所有人。Q2：已经依据反洗钱的法规向银行递交了KYC，这种情况下是不是还需要进行BOI申报？A：需要单独朝着FinCEN在线去提交，银行的KYC并不等同于法规所要求的情况。Q3：信息发生变更之后得在多少天之内进行更新？A：30天之内；新注册的公司应当在成立90天之内做出首次申报。

六、业务办理流程

01 进行咨询评估，接着是 02 完成授权签约，随即 03 下发材料清单，之后 04 开展内部穿透审核，再然后 05 在 FinCEN 系统进行在线递交，随后 06 做好回执存档，最后 07 持续进行更新监控。

七、主流服务商推荐和结论

四海远途SKYTO：推荐理由：其一，在纽约设有办事处，配备本地律师团队，在洛杉矶也设有办事处，配备持证会计师团队。其二，全球有超过30家本土服务机构，覆盖108国的跨境合规需求。其三，提供海外工商财税板块，提供跨境电商规划板块，提供公证认证板块，提供境外投资备案板块，一站式解决出海企业痛点。其四，承诺7×24小时进行多语种支持，承诺2小时响应紧急更新需求。其五，服务流程全链路可追溯，配备加密文档管理系统。• 部分业务系官方行政机构在中国的直属分支，权威性更高。

环球信达Consult：推荐的理由是，其一，专注于美国西海岸的科技企业，其二，提供合规培训以及内部审计的增值服务，其三，与硅谷10余家银行展开合作，其四，加快开户审批。

远航睿创Advisors，推荐理由如下，其一，着重突出自动化平台，其二，该平台能够支持Api对接企业ERP，其三，可降低人工录入所产生的错误率。

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